默认题库 - 营运资金管理 - 查题吧

判断题

我国短期融资券的发行人为金融机构，发行对象为社会公众。

A. 正确
B. 错误

判断题

按随机模型要求，当现金存量低于回归线时，应及时补足现金，以保证最佳现金余额。

A. 正确
B. 错误

判断题

应收账款保理实质就是一种委托收账管理的方式。

A. 正确
B. 错误

判断题

信贷额度是银行从法律上承诺向企业提供不超过某一最高限额的贷款协定。

A. 正确
B. 错误

判断题

补偿性余额的约束有助于降低银行贷款风险，但同时也减少了企业实际可动用借款额，提高了借款的实际利率。

A. 正确
B. 错误

单选题

甲公司是一家上交所上市的食品生产企业，其年平均市盈率为11。甲公司2013年12月31日资产负债表主要数据如下：资产总额为12000万元，债务总额为3000万元。当年净利润为2000万元。为了进一步扩大企业规模，甲公司拟并购一家主营业务为日化用品生产的乙公司，乙公司2013年12月31日主要数据如下：负债总额为600万元，资产负债率为20%，当年净利润为300万元，与乙公司具有相同经营范围和风险特征的上市公司平均市盈率为8。假设目标公司被收购后的盈利水平能够迅速提高到并购公司当年的资产报酬率水平，且市盈率能够达到甲公司的水平，则下列计算正确的是（）。

A. 甲公司总资产报酬率为17.6%
B. 乙公司预计净利润为480万元
C. 乙公司价值为5501.1万元
D. 乙公司资产总额为2730万元

单选题

以下各项与存货有关的成本费用中，不影响经济订货批量的是（）。

A. 常设采购机构的基本开支
B. 采购员的差旅费
C. 存货资金占用费
D. 存货的保险费

单选题

信用评价的“5C”系统中，条件是指（）。

A. 当公司或个人不能满足还款条款时，可以用作债务担保的资产或其他担保物
B. 影响申请人还款能力和还款意愿的经济环境
C. 公司或个人在短期和长期内可供使用的财务资源
D. 个人申请人或公司申请人管理者的诚实和正直表现

单选题

企业取得2016年为期一年的周转信贷，金额为1000万元，承诺费率为0．4%。2016年1月1日从银行借人500万元，8月1日又借人300万元，如果年利率8%，则企业2016年度末向银行支付的利息和承诺费共为（）万元。

A. 49.5
B. 51.5
C. 64.8
D. 66.7

单选题

某企业按年利率5．8%向银行借款1000万元，银行要求保留15%的补偿性余额，则这项借款的实际利率约为（）。

A. 5.8%
B. 6.4%
C. 6.8%
D. 7.3%

14