资料：已知ABC公司库存有关的资料如下：（1）年需求量为30000单位（假设每年360天）；（2）购买价格每单位100元；（3）单位库存持有成本为商品购买单价的3%；（4）每次订货费用是200元。要求：（1）最佳经济订货批量为多少？（2）计算最小存货成本为多少？（3）计算经济订货批量平均占用资金为多少？（4）计算年度最佳订货批次为多少？（5）计算最佳订货订货周期为多少？

下列关于流动资产和流动负债的说法中,错误的是()。

A. 流动资产具有占有时间短、周转快,收益高等特点
B. 企业拥有较多的流动资产,可在一定程度上降低财务风险
C. 流动负债又称短期负债,具有成本低,偿还期短的特点
D. 流动负债以应付金额是否确定为标准,可以分成应付金额确定的流动负债和应付金额不确定的流动负债

某企业拥有流动资产120万元,(其中永久性流动资产40万元),长期融资260万元,短期融资50万元,则以下说法正确的是()。

A. 该企业采取的激进融资战略
B. 该企业采取的保守融资战略
C. 该企业的风险和收益居中
D. 该企业的风险和收益较高

在现金管理中,下列关于成本模型的说法,不正确的是()。

A. 成本模型强调持有现金是有成本的,最优的现金持有量是使得现金持有成本最小的持有量
B. 现金的机会成本,是指企业因持有一定现金余额而丧失的再投资收益
C. 管理成本在一定范围内和现金持有量之间没有明显的比例关系
D. 现金持有量越少,进行证券变现的次数少,相应的转换成本越少

假设恒通公司2008年3月底应收账款为360万元,信用条件为在30天按全额付清货款,过去三个月的销售收入分别为270万元、280万元、260万元,则平均逾期()天。(一个月按30天计算)

A. 40
B. 10
C. 44
D. 30

下列关于营运资金的特点,说法正确的有()。

A. 营运资金的来源具有灵活多样性
B. 营运资金的数量具有波动性
C. 营运资金的周转具有短期性
D. 营运资金的实物形态具有变动性和易变现性

营运资金的管理是企业财务管理工作的一项重要内容,营运资金的管理原则包括()。

A. 保证合理的资金需求
B. 提高资金使用效率
C. 节约资金使用成本
D. 保持足够的短期偿债能力

在持有现金的动机中,预防性需求是指企业需要维持充足现金,以应付突发事件。那么为应付意料不到的现金需求,企业需要掌握的现金取决于()。

A. 它愿意冒缺少现金风险的程度
B. 它预测现金收支可靠的程度
C. 企业临时融资的能力
D. 金融市场投资机会的多少

某企业的信用条件为“5/10,2/20,N/30”,则以下选项正确的有()。

A. 5/10表示10天内付款,可以享受5%的价格优惠
B. 2/20表示在20天内付款,可以享受2%的价格优惠
C. N/30表示的是最后的付款期限是30天,此时付款无优惠
D. 如果该企业有一项100万元的货款需要收回,客户在15天付款,则该客户只需要支付98万元货款