下列属于现金管理要求的有()

A. 尽量减少现金持有量
B. 尽量减少闲置资金
C. 要尽早地安排所需要的现金
D. 现金的安排要与现金需要的时间尽量衔接

用存货模式分析确定最佳现金持有量时,应予以考虑的成本费用项目有()

A. 现金管理费用
B. 现金与有价证券的转换成本
C. 持有现金的机会成本
D. 现金短缺成本

在利用成本分析模式和存货模式确定现金最佳持有量时,都可以不考虑管理费用的影响。

A. 对
B. 错

企业的营运资金越大,财务风险越小,但收益率也越低;相反,企业的营运资金越小,财务风险越大,但收益率也越高。

A. 对
B. 错

一般来说,当某种存货品种数量比重达到70%左右时,可将其划分为A 类存货,进行重点管理和控制。

A. 对
B. 错

企业进行正常的短期投资活动所需要的现金,属于正常交易动机所需现金。

A. 对
B. 错

应收账款的功能指其在生产经营中的作用,主要包括两方面的功能,是增加销售,二是减少存货。

A. 对
B. 错

公司必须对应收账款的总体水平加以监督,因为应收账款的增加会影响公司的流动性。

A. 对
B. 错

应收账款的机会成本等于企业因除销而产生的应收账款数量。

A. 对
B. 错

某公司每年需要丙材料8000吨，每次订货成本 400元，每吨材料的年储存成本为 40元，该种材料买价为1500 元/吨。要求∶（1）计算该公司每次购入多少吨丙材料，可使全年与进货批量相关的总成本达到最低。并计算此时相关总成本为多少。（2）若一次订购量在 500吨以上时可获2%的折扣，订购量在1000吨以上时可获3%的折扣，填写表4-2并判断公司最佳经济订货量为多少。订货量相关成本计算表（单位∶元）