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单选题

属于现金预防性需求的是（）。

A. 上缴国家税费
B. 支付职工工资
C. 为了预防材料价格上涨而备一定现金
D. 支付供应商货款

单选题

企业持有现金的转换成本（）

A. 与交易次数成正比
B. 与有价证券的利息率成正比
C. 与持有量成反比
D. 与持有时间成反比

单选题

企业在进行现金管理时，下列行为错误的有（）

A. 在信用期内尽量推迟支付货款
B. 合理利用现金浮游量
C. 无条件压缩现金的邮寄浮动期
D. 能使用汇票尽量不要使用支票

单选题

下列选项中，不属于营运资金的特点的是（）。

A. 来源多而灵活
B. 变现性强
C、实物形态具有一致性
D. 周转期短

单选题

某公司的资产总额为 2500万元，其中永久性流动资产为 1000万元、波动性流动资产为 300万元。该公司的长期资金来源为 2000万元。不考虑其他情形，可以判断该公司的融资策略属于（）。

A. 保守融资策略
B. 匹配融资策略
C. 激进融资策略
D. 无法确定

单选题

信用评价的“5C”系统中，调查了解企业资本规模和负债比率，反映企业资产或资本对负债的保障程度是评估顾客信用品质的( )。

A. “能力”方面
B. “资本”方面
C. “抵押”方面
D. “条件”方面

单选题

应用“5C”系统对客户进行信用的定性分析时，客户的“能力”是指（）。

A. 偿债能力
B. 营运能力
C. 盈利能力
D. 发展能力

单选题

在其他因素不变的情况下，下列措施中可能无法减少应收账款机会成本的是（）。

A. 信用期缩短
B. 产品的边际贡献率提高
C. 资本成本降低
D. 现金折扣率降低

单选题

某公司当年的资本成本率为10%，现金平均持有量30万元，现金管理费用2万元，现金与有价证券之间的转换成本为1.5万元，则该公司当年持有现金的机会成本是（）万元。

A. 6.5
B. 5.0
C. 3.0
D. 3.5

单选题

企业在持续经营过程中，会自发地、直接地产生一些资金来源，部分地满足企业的经营需要的自然性流动负债，如（）。

A. 预收账款
B. 应付职工薪酬
C. 应付票据
D. 根据周转信贷协定取得的限额内借款

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