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某公司当年的资本成本率为10%,现金平均持有量30万元,现金管理费用2万元,现金与有价证券之间的转换成本为1.5万元,则该公司当年持有现金的机会成本是( )万元。

A. 6.5
B. 5.0
C. 3.0
D. 3.5

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企业在持续经营过程中,会自发地、直接地产生一些资金来源,部分地满足企业的经营需要的自然性流动负债,如( )。

A. 预收账款
B. 应付职工薪酬
C. 应付票据
D. 根据周转信贷协定取得的限额内借款

下列各项关于周转期的表述中,正确的有( )。

A. 提前支付应付账款可以缩短现金周转期
B. 产品生产周期的延长会延长现金周转期
C. 现金周转期一般短于存货周转期与应收账款周转期之和
D. 存货周转期,是指从购买原材料开始,并将原材料转化为产成品的时间

根据经济订货批量的基本模型,下列各项中,可能导致经济订货批量提高的是( )。

A. 每期对存货的总需求提高
B. 每次订货费用提高
C. 每期单位存货存储费提高
D. 存货的采购单价提高

营运资金持有量越多越好。

A. 对
B. 错

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