金融理财师 - CFP金融理财师

单选题

已经退休的李先生和李太太是理财新客户，目前正面临如何安度晚年的困惑，需要金融理财师协助规划。经过初步沟通面谈后，理财师获得了以下家庭、职业与财务信息： 一、案例成员 夫妻俩的一双儿女，大学毕业后，都在外地成家立业。儿子自己创业开了家公司，女儿是位中学英语老师。老俩口不想拖累子女，不让子女每月寄钱过来，也不愿离开生活了多年的故乡。 二、收支情况 1．收入方面：李先生税后退休金为1800元，李太太税后退休金为2200元。出租一套房屋，每月租金收入1000元。 2．支出方面：家庭日常支出1800元左右。因年岁已高，他们每月花在健身和保健品上的费用约为600元左右。另外，老俩口退休后热衷于旅游，为此每年需要支付约12000元的费用。 三、家庭资产负债情况 1．资产方面：目前，李先生手里有5万元活期存款，3万元三年期定期存款，10.5万元股票型基金。此外，还有两套住房，一套自住，市值约50万元；一套出租，市值约30万元。 2．负债方面：目前，李先生家庭无任何负债。 四、保险方面情况 李先生夫妇都有社会医疗保险，没有商业保险。 五、理财规划方面问题 1．随着股市大起大落，手头的基金也跟着时涨时跌，虽然一年下来有不错收益，但总提心吊胆的，希望有收益不错，也比较稳当的投资方式。 2．听说现在推出了“以房养老”的“倒按揭”模式，比较感兴趣，不知道自己可否以这种方式养老？ 3．百年之后如何分配遗产给儿女？是否需要提前规划？ 根据家庭生命周期理论，李先生家庭的生命周期属于()。

A. 筑巢期
B. 满巢期
C. 离巢期
D. 空巢期

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不定项选择题

对个人销售额未达到起征点的免征增值税，销售应税劳务的起征点为()。

A. 月销售额150～200元
B. 月销售额1000～5000元
C. 月销售额1500～3000元
D. 月销售额2000～5000元

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不定项选择题

某国公民A有一笔10000美元的收入，按照税法规定，这笔收入既可以计入2007年度，又可以计入2008年度。公民A 2007年适用的边际税率为20%，而2008年预计边际税率为15%的情况下，该公民的理性策略是()(假设利率为5%)。

A. 应该选择计入2007年度，可以节税571.43美元
B. 应该选择计入2008年度，可以节税571.43美元
C. 应该选择计入2007年度，可以节税500美元
D. 应该选择计入2008年度，可以节税500美元

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不定项选择题

如果两种证券的预期回报和标准差分别为：E(R1)=20%，σ1=10%；E(R2)=25%，σ2=20%并且权重ω1=ω2=50%，ρ1,2=1时的投资组合的标准差为()。

A. 5%
B. 8%
C. 12%
D. 15%

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单选题

在保险利益原则的例外情况中,投保时投保人必须具有保险利益,但在索赔时保险人不追究有无保险利益的规定,适用的险种是()。

A. 责任险
B. 财产险
C. 年金
D. 终身人寿保险

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单选题

雇主责任保险合同的受益人是()。

A. 私营企业主
B. 企业法人代表
C. 该合同的被保险人
D. 与雇主有雇佣关系的雇员

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单选题

按照不同的划分标准,汇率可以分成不同的种类。例如,按照国际汇率制度来划分,汇率可分成() Ⅰ固定汇率Ⅱ买入汇率Ⅲ浮动汇率Ⅳ卖出汇率

A. 全部
B. Ⅰ，Ⅲ
C. Ⅱ，Ⅳ
D. Ⅰ，Ⅱ

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不定项选择题

史密斯2月份共计应缴纳个人所得税为()元。

A. 2573.25
B. 3865.75
C. 4331.25
D. 6571.25

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单选题

张先生将其100万元人民币用来做证券投资，在投资过程中涉及了多种账户。他在开列股票账户和基金账户时，不需要缴费的是()。

A. 股票账户
B. 基金账户
C. 都不需要缴纳
D. 都需要缴费

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单选题

下列做法中,()不属于合理安排预缴税款。

A. 工资、业务招待费、广告费等费用支出滞后列支
B. 关键在于如何做到合法地在预缴期间尽可能少预缴,特别是不要在年终形成多预缴需退税的结果
C. 费用提前列支
D. 收入的实现尽量滞后

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对个人销售额未达到起征点的免征增值税，销售应税劳务的起征点为()。

某国公民A有一笔10000美元的收入，按照税法规定，这笔收入既可以计入2007年度，又可以计入2008年度。公民A 2007年适用的边际税率为20%，而2008年预计边际税率为15%的情况下，该公民的理性策略是()(假设利率为5%)。

如果两种证券的预期回报和标准差分别为：E(R1)=20%，σ1=10%；E(R2)=25%，σ2=20%并且权重ω1=ω2=50%，ρ1,2=1时的投资组合的标准差为()。

在保险利益原则的例外情况中,投保时投保人必须具有保险利益,但在索赔时保险人不追究有无保险利益的规定,适用的险种是()。

雇主责任保险合同的受益人是()。

按照不同的划分标准,汇率可以分成不同的种类。例如,按照国际汇率制度来划分,汇率可分成()<br>Ⅰ固定汇率Ⅱ买入汇率Ⅲ浮动汇率Ⅳ卖出汇率

史密斯2月份共计应缴纳个人所得税为()元。

张先生将其100万元人民币用来做证券投资，在投资过程中涉及了多种账户。他在开列股票账户和基金账户时，不需要缴费的是()。

下列做法中,()不属于合理安排预缴税款。