证券发行与承销 - 第四章首次公开发行股票的准备和推荐核准程序 - 查题吧

单选题

承销金额在（）亿元以上、承销团成员在10家以上可设2—3家副主承销商。

A. 1
B. 2
C. 3
D. 5

多选题

在主板首次公开发行股票时，发行人不得有（）影响持续盈利能力的情形。

A. 发行人的经营模式、产品或服务品种结构已经或者将发生重大变化，且其对盈利能力产生重大不利影响
B. 发行人行业地位或所处行业经营环境将发生重大变化，且其对盈利能力产生重大不利影响
C. 发行人最近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖
D. 发行人的主要供应商发生可能面临重要变化，发行人需要重新寻找供应商

单选题

主承销商可以聘请（）为其提交的募股文件进行法律审查，并出具审查意见。

A. 审计师
B. 律师
C. 注册会计师
D. 以上均不正确

多选题

在主板上市公司首次公开发行股票的核准程序包括申报、受理、初审和（）。

A. 预披露
B. 披露
C. 发审委审核
D. 决定

单选题

证券公司从事证券发行上市保荐业务，应依照规定向（）申请保荐机构资格。

A. 中国证监会
B. 证券服务机构
C. 公司董事会
D. 资产评估机构

判断题

净经营收入理论假定，当企业增加债务融资时，股票融资的成本就会上升。（）

A. 正确
B. 错误

判断题

在创业板上市发行的公司的净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。（）

A. 正确
B. 错误

判断题

认股权证的不利之处：筹资会稀释股权;当股价大幅度上升时，导致认股权证成本过高等。（）

A. 正确
B. 错误

多选题

会计报表的审计是指从审计工作开始到审计报告完成的整个过程，一般包括（）。(不定项选择)

A. 计划阶段
B. 实施审计阶段
C. 审计复核阶段
D. 审计完成阶段

判断题

若公司经营业绩不佳，则大部分可转换债券可以转换为普通股，有助于公司渡过财务困境。（）

A. 正确
B. 错误

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