根据证券法律制度的规定，下列情形中，上市公司不得公开增发新股的有（）。

A. 最近三年及最近一期财务报表被注册会计师出具了保留意见的审计报告
B. 最近三年及最近一期财务报表被注册会计师出具了否定意见的审计报告
C. 最近三年及最近一期财务报表被注册会计师出具了无法表示意见的审计报告
D. 最近三年及最近一期财务报表被注册会计师出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，但所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除

某投资者采取要约收购方式收购上市公司普通股时，下列做法符合法律规定的是（）。

A. 根据被收购公司股东的持股情况，发出了不同待遇的要约
B. 出现竞争要约，收购人在收购要约期限届满前15日内变更收购要约
C. 确定了收购期限为90天
D. 在收购要约确定的承诺期限内，基于资金短缺撤销了收购要约

某股份有限公司净资产为1亿元，该公司拟再次向合格投资者公开发行公司债券。根据《证券法》的规定，下列选项中，导致该公司不得再次向合格投资者公开发行公司债券的情形有（）。

A. 该公司累计债券余额已达3000万元
B. 前一次公开发行的公司债券尚未募足
C. 筹集的资金拟用于清偿公司即将到期的债券利息
D. 对已公开发行的公司债券的延迟支付本息的事实，仍处于继续状态

根据公司法律制度的规定，下列关于可转换公司债券的表述中，正确的有（）。

A. 可转换公司债券在发行时规定了转换办法
B. 可转换公司债券可以转换为公司股票
C. 可转换公司债券应当在债券上标明可转换公司债券字样
D. 可转换公司债券的持有人在转换条件具备时必须使用转换权

根据证券法律制度的规定，凡发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即提出临时报告。下列各项中，属于重大事件的有（）。

A. 甲上市公司董事会就股权激励方案形成相关决议
B. 乙上市公司的股东王某持有公司10％的股份被司法冻结
C. 丙上市公司因国家产业政策调整致使该公司主要业务陷入停顿
D. 丁上市公司变更会计政策

A股份有限公司（以下简称“A公司”）于2001年发起设立，2006年在上海证券交易所上市，注册资本为1亿元人民币。截至2008年年底，A公司资产总额为2亿元人民币。（1）2008年2月1日，A公司董事长黄某主持与某世界知名企业谈判w合作项目。3月17日，双方签订合作协议。当晚黄某建议其亲属陈某买入本*公司股票。3月19日，A公司就该重大事项向中国证监会和上海证券交易所报告，并在《中国证券报》上予以公告。此后，A公司股票持续上涨。3月28日，黄某将其持有的A公司股票全部出售，获利50万元。（2）2008年4月，A公司为筹集W合作项目资金，向B银行借款3000万元，期限为2年。双方为此签订了抵押合同。抵押合同规定：A公司以其拥有的价值3000万元的生产设备为其借款提供担保：若A公司到期不能偿还借款，该生产设备归B银行所有。该抵押未办理登记。（3）2009年1月，A公司召开股东大会。出席该次股东大会的股东所持的股份占A公司股份总数的40％，另有持有10％股份的股东书面委托代理人出席了会议。该次股东大会对所议事项的决议形成了会议记录。其中部分通过事项的表决情况如下：①在审议公司为筹集W合作项目所需资金，董事会提出的向原股东配售5000万元的配股方案时，持有10％股份的股东在表决时弃权；持有9％股份的股东在表决时投了反对票；持有10％股份的代理人在表决时根据授权投了赞成票；其余持有21％股份的股东在表决时均投了赞成票。②在审议公司2009年为购买W合作项目所需要的重要生产设备，计划投资7000万元的事项时，持有15％股份的股东在表决时投了反对票；持有10％股份的股东在表决时弃权；持有10％股份的代理人在表决时根据授权投了反对票；其余持有15％股份的股东在表决时均投了赞成票。③在审议公司解聘某会计师事务所的事项时，持有5％股份的股东在表决时弃权；持有5％股份的股东在表决时投了反对票；持有10％股份的代理人在表决时根据授权投了赞成票；其余持有30％股份的股东在表决时均投了赞成票。根据上述内容，分析并指出上述（1）、（2）、（3）事项中有哪些违法之处？并分别说明理由。

根据证券法律制度的规定，股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的非上市公众公司，需要披露的是（）。

A. 年度报告
B. 年度报告和半年度报告
C. 年度报告、半年度报告和季度报告
D. 年度报告和季度报告

甲股份有限公司拟收购乙上市公司，下列各项中的主体均为乙公司的投资者，其中不属于甲公司一致行动人（假设没有相反证据）的是（）。

A. 甲公司的控股股东
B. 与甲公司同时受丙公司控制的丁公司
C. 由甲公司的董事长兼任总经理的戊公司
D. 持有甲公司25％股份的王某

根据证券法律制度的规定，下列各项中，相关投资者可以适用简易程序免于发出要约收购方式增持股份的是（）。

A. 经政府批准进行国有资产合并，导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份比例超过30％
B. 经上市公司股东大会非关联股东会批准，投资者取得上市公司向其发行的新股，导致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30％，投资者承诺3年内不转让本次向其发行的新股，且公司股东大会同意投资者免于发出要约
C. 在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的50％，继续增加其在该公司拥有的权益不影响该公司的上市地位
D. 因继承导致在一个上市公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30％

某股份有限公司拟在主板首次公开发行股票并上市。根据证券法律制度的规定，下列各项中，构成首次发行股票并上市的法定障碍的有（）。

A. 该公司36个月前未经法定机关核准，擅自公开发行过证券，目前已消除
B. 该公司最近36个月内违反工商及其他法律、行政法规，受到行政处罚，且情节严重
C. 该公司最近36个月内曾向中国证监会提出发行申请，但报送的发行申请文件有虚假记载
D. 该公司最近36个月内曾向中国证监会提出发行申请，存在伪造高级管理人员签字的情况