按照《证券法》的规定,满足下列( ),属于公开发行证券。
A. 向不特定对象发行证券
B. 向特定对象发行证券累计达到200人,但依法实施员工持股计划的员工人数计算在内
C. 向特定对象转让股票,未经中国证监会核准,转让后公司股东累计超过200人
D. 采用广告、电话、传真、信息、推介会、说明会、网络、短信等方式向社会公众非公开进行股权转让
《刑法》第一百七十九条规定,未经国家有关主管部门批准,擅自公开或变相公开发行证券,数额巨大、后果严重的,可予以的处罚有()。 ①处5年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处非法募集资金金额1%以上5%以下罚金 ②退还所养资金并加算银行同期存款利息,处以非法所募资金金额1%以上5%以下罚款 ③单位犯该罪的,对单位处以罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处5年以下有期徒刑或者拘役 ④对直接负责的主管人员和其他责任人员给予背告,并处以3万元以上30万元以下的罚款
A. ②④
B. ②③
C. ①③
D. ①②
一家公司发行股票、债券进行筹资,下列( )行为构成欺诈发行股票
A. 行为人在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或编造重大虚假内容,但尚未发行股票和公司、企业债券
B. 行为人因过失制作了虚假招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法,且已经发行股票和公司、企业债券
C. 行为人制作了虚假的招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法发行股票或者公司、企业债券,并达到数量巨大、后果严重或者有其他严重情节
D. 行为人制作并向社会发行了虚假招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法