会计科目 期末金额
借方
贷方
库存现金
380
银行存款
65000
其他货币资金
1220
应收账款
36400
坏账准备
500
原材料
27400
库存商品
41500
材料成本差异
1900
固定资产
324500
累计折旧
14500
固定资产清理
5000
长期待摊费用
39300
应付账款
31400
预收账款
4200
长期借款
118000
实收资本
300000
盈余公积
1500
利润分配
8700
本月利润
50000
合计
535700
535700
补充资料： (1)长期待摊费用中含将于半年内摊销的金额3000元 (2)长期借款期末余额中将于一年到期归还的长期借款数为50000元 (3)应收账款有关明细账期末余额情况为：应收账款——A公司 贷方余额 5000 应收账款——B公司 借方余额 41400 (4)应付账款有关明细账期末余额情况为：应付账款——C公司 贷方余额 39500 应付账款——D公司 借方余额 8100 (5)预收账款有关明细账期末余额情况为：预收账款——E公司 贷方余额 7200 ——F公司 借方余额 3000 货币资金（）元。