题目内容

甲公司按资产负债表债务法核算所得税，适用的所得税税率为25%。该公司在2018年初的递延所得税资产为47.5万元（其中存货项目产生22.5万元，保修费用项目产生25万元），递延所得税负债为7.5万元（均为固定资产所产生）。甲公司在2018年度共实现利润总额500万元。甲公司2018年与所得税有关的资料如下：（1）2018年末，甲公司的应收账款余额为5000万元，甲公司对应收账款共计提了500万元坏

查看答案

搜索结果不匹配？点我反馈

更多问题

甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为17%，所得税税率为25%，除特别说明外，不考虑除增值税、所得税以外的其他相关税费；所有资产均未计提减值准备。销售商品均为正常的生产经营活动，交易价格为公允价格；商品销售价格均不含增值税；商品销售成本在确认销售收入时逐笔结转。甲公司按照实现净利润的10%提取法定盈余公积。甲公司2×17年所得税汇算清缴于2×18年5月31日完成，财务报告经批准于2×18年

甲公司和乙公司均为增值税一般纳税人。2×17年10月，为适应业务发展的需要，经协商，甲公司决定以其一项无形资产（土地使用权）和一批库存原材料换入乙公司一栋在建写字楼和一项股权投资。资料一：2×17年10月31日办理完毕资产所有权的转移手续。有关资料如下：甲公司换出： ①土地使用权的账面原值为3600万元，该土地使用权于2×14年11月取得，预计使用年限为10年，采用直线法摊销，预计净残值为零，

甲公司为增值税一般纳税人，销售商品适用增值税税率均为17%。有关股权投资业务如下：（1）2×18年3月2日，甲公司以一批产品和一项无形资产（专利权）换入乙公司一项对A公司持股比例为30%的长期股权投资。甲公司换出的产品成本为150万元，公允价值（等于其计税价格）为300万元；无形资产的账面价值为300万元（原价为350万元，累计摊销为50万元），公允价值为600万元。乙公司换出的对A公司持股比

甲公司2017年至2018年度与金融资产相关业务如下：（1）2017年度：①1月1日，以银行存款4 800万元购入乙公司于2016年1月1日发行的4年期公司债券500 000份，每份债券面值为100元。债券票面年利率为5%，每年12月31日支付当年度利息，到期归还本金。甲公司另支付交易费用26.74万元。同类债券的市场实际利率为6%。甲公司将其作为持有至到期投资核算。②1月1日，甲公司购入丙公司5