A. 企业账上的银行存款额 B. 银行对账单的银行存款额 C. 资产负债表中反映的银行存款余额 D. 企业可动用的银行存款实有金额
A. 现金使用限额由中国人民银行核定 B. 现金使用限额一般按照开户单位3-10天日常零星开支所需确定 C. 边远地区和交通不便地区的库存现金限额可超过5天,但不得超过15天的日常零开支 D. 超过限额部分应于次日终了前送存银行
A. 基本存款账户可以办理日常结算和库存现金收付业务; B. 一般存款账户可以办理转账结算和存入库存现金,也可以支取现金; C. 专用存款账户是由特定用途开立的账户; D. 异地采购开立的临时采购账户属于临时存款账户。
A. 企业除了按规定的库存现金限额留存少量的现金以备用零星开支外,其余货币资金都应存入银行; B. 企业与其他单位之间发生的往来款项,都必须通过银行划转; C. 银行存款收付业务由会计人员专职办理; D. 出纳人员应该根据原始单据填制收付款凭证,并进行银行存款收付业务的核算。
A. 一年期以上的定期存款 B. 持有的银行承兑汇票 C. 持有的商业承兑汇票 D. 为购买三年期债券而存入证券公司的款项
A. 3天 B. 5天 C. 3~5天 D. 3~15天
A. 库存现金 B. 银行存款 C. 其他货币资金 D. 银行汇票存款
A. 坐支 B. 白条抵库 C. 私设“小金库” D. 公款私存
A. 单位负责人 B. 财务负责人 C. 上级主管部门 D. 地方政府部门
A. 待处理财产损益 B. 以前年度损益调整 C. 备用金 D. 其他应付款
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